2022년 미국 세금보고를 위해 알아야 할 것들

2022. 1. 11. 19:02미국

미국 소득세 신고하는 양식 1040

 

 미국에서는 해마다 1월부터 4월 15일까지 지난해의 수입, 지출에 대한 소득신고를 해야 합니다. 세금 보고를 일찍 하는 사람일수록 환급도 일찍 받으며 신분 도용을 예방할 수 있습니다.

그러나 모든 사람이 매년 소득세 신고를 꼭 해야 하는 것은 아닙니다.  일반적으로 해당 연도의 총소득이 정부가 정한 특정 임계값을 초과하지 않으면 연방 세금 보고서를 제출할 필요가 없습니다. 이 특정 임계값은 소득 금액, 소득 유형, 연령 및 신고 상태에 따라 달라집니다. 

임계값을 초과했음에도 세금신고서를 제출하지 않을 경우 IRS는 임금 압류와 같은 다른 방법으로 세금을 징수하려고 할 것입니다.  추가 지불된 세금도 세금보고를 하지 않으면 환급받지 못합니다. 되도록이면 매년 세금 신고하는 것이 좋습니다.  자세히 보기     미국의 돈, 달러에 대해 알아봅니다.

 과세년도 2021년을 위해 2022년의 세금보고 마감일은 4월 18일입니다. 

 

세금 신고를 해야 하는 이유

처음 직장을 들어 갔을때 고용주가 요구하는 양식 W-4를 작성해야 합니다. 이 양식에 입력하는 정보에 따라 급여에서 원천징수되는 세금이 결정되고  급여에서 세금이 원천 징수됩니다.  하지만 원천징수된 세금은 정확하지가 않습니다.

그리고 처음 작성된 W-4에 작성된 정보는  결혼, 자녀 출산, 부수입, 복권 당첨금 등 다양한 변화가 있을 수 있으며 이는 원천징수 요건에 업데이트해야 합니다.   

매년 세금보고를 해야 하는 이유는 원천징수된 세금의 최종 집계에 따라 환급받을 수도 있고, 세금을 추가로 더 납부해야 할 수도 있습니다.  자세히 보기  ☞  버려진 유령의 땅 미국 펜실바니아 Centralia

 

세금 보고  방법

 

세금 신고와 관련하여 세 가지 옵션이 있습니다.

1.  IRS에서 제공하는 지침에 따라 Form 1040을 작성하여  IRS에 우편으로 접수하는 방법입니다. 반환해야 할 세금이 있을 때는 요구되는 액수의 수표를 잘 성하여 동봉합니다.  이 방법은  IRS 홈페이지에서 1040 Form만  다운 받아서 사용하고 파일을 보내는 우편요금 외에 완전 무료입니다. 

2.  세금 소프트웨어 프로그램이나 TurboTax 또는 H&R Block과 같은 서비스의 웹사이트를 사용할 수 있습니다 . 귀하의 소득 및 잠재적 공제에 대한 일련의 질문을 안내하고 귀하의 응답에 따라 1040을 작성하고 귀하를 대신하여 전자적으로 제출합니다. 전문 프로그램을 이용해야 할 때 무료와 비용 옵션을 선택해서 사용할 수 있습니다.                          자세히 보기   미국이 미터법을 사용하지 않는 이유는?

       세금 보고 소프트웨어 프로그램

 

  • TurboTax : 온라인으로 이용할 수 있는 소프트웨어로 최고 많은 사람들이 이용하고 있습니다. 
  • H&R Block : 두 번째로 많은 사람들이 이용하고 있으며 직접 대리도 해 줍니다.
  • TaxSlayer : 최고의 가치  
  • Credit Karma : 최고의 무료 세금 소프트웨어 
  • Jackson Hewitt : 최고의 지원 
  • TaxAct : 최고의 정확성 보장  
  • FreeTaxUSA :  터보 텍스와 마찬가지로 소프트웨어를 이용할 수 있으며 직접 의뢰도 가능합니다. 
 

3.  소프트웨어를 이용해 개인이 파일링 하는 것보다 환급액을 극대화하는 세금보고를 하고자 한다면 회계사를 찾던지 세무 전문가의 도움을 받을 수 있으며 에이전시를 통해 대리신고를 할 수 있습니다.  이 방법은 주로 전문가들에 의한 것이므로 비용을  지불해야 합니다.  일반 단순 대리인일 경우 소득 공제 대상과  단순 파일에 한해 무료로 제공받을 수 있습니다.  자세히 보기  ☞  미국 세금의 대표적인 종류와 세비율

 

IRS는 무료로 전자신고를 하고자 하는 사람에게 무료로 할 수 있는 옵션을 제공합니다.  2022년 초에 공식 IRS 무료 파일 페이지를 확인하십시오 

 

자영업자나 개인적 소득으로 주식 배당금, 은행이자 등의 신고는 1099 Form를 이용합니다.  1099 양식은 은행이나 배당주가 발부하여 개인에게 보내 줍니다.

 

납부해야 할 세금 기준

소득세는 연중 총 소득에 대한 세금을 말하는 것이며,  정부에 의해 매년 정해진 공제금액에서 추가된 소득에 대해 부과되는 세금입니다. 예를 들어 연중 전체 소득에서 공제금액을 뺀 나머지 금액이 과세  대상이 됩니다.

연방 정부는 누진세 제도를 사용합니다. 즉, 과세 소득이 높을수록 세율이 높아집니다.  

 

 2022년 공제액을 추가한 소득에 대한 과세 표준율은 다음과 같습니다.(괄호안의 금액이 공제금액입니다)

적용 세율 미혼, 기혼인으로 단독 보고시($12,950) 부부 합산 신고 ($25,100)
10% 적용 $9,950 이하 $19,900 이하
12% $9,951 이상 $19,901 이상
22%  $40,526 이상 $81,051 이상
24% $86,376 이상 $172,751 이상
32%  $164,926 이상 $329,851 이상
35% $209,426 이상 $418,841 이상
37%  $523,601 이상 $628,301 이상

IRS는 인플레이션에 따라 매년 공제금액을 조정합니다.                                                                                   자세히 보기  ☞  미국에서 사진이 가장 많이 찍힌 건물        

 

2022년 표준 공제액 

 

매년 정해진 공제액을 추가한 과세 대상 소득금액을 줄이기 위해 준비해야 할 서류들이 있습니다. 예를 들어 적격 한 자선단체나 비영리단체에 기부한 금액을  공제하여 과세소득을 낮추는 것입니다.(공제 항목을 지정하지 않으면 최대 $300).  

의료비, 기부금, 같은 항목별 조정은 총소득의 백분율로 제한됩니다. 

납세자는 공제액을 항목별로 구분할 수 있지만 대부분의 신고자는 표준 공제액이 이 보다 더 많은 금액을 보입니다.    자세히 보기     뉴욕주 카운티 공원의 폭포 속에 불꽃 영원히 타오르다  

 

2021년의 표준 공제액은  

  • 부부 합산 신고일 경우 $25,100
  • 싱글이나 기혼자지만 개별 신고할 경우  $12,550
  • 5인 이하의 가족일 경우 가구주의 공제액은  $18,800

 

2022년  표준 공제액은 

  • 부부 합산 신고일 경우 $25,900
  • 싱글이나 기혼자지만 개별 신고할 경우 $12,950
  • 5인 이하의 가족일 경우 가구주의 공제액은 $19,400

표준 공제액은 또한 65세 이상 또는 맹인의 경우 $1,350, 2021년 미혼이고 생존 배우자가 아닌 경우 $1,650 더 높습니다. 2022년 과세 연도의 경우 이 금액은 65세 이상인 경우 $1,400, 미혼인 경우 $1,750 증가합니다. 생존 배우자가 아닙니다. 자세히 보기    메사 베르데 국립공원에 찍힌 인디언

다음은  시각장애인일 경우의 공제금액입니다  

현황 나이  표준공제
독신 65세 미만, 시각장애인  $12,550, $14,250
독신 65세 이상, 시각장애인 $14,250,  $15,950
세대주 65세 미만, 시각장애인 $18,800,  $20,500
세대주 65세 이상, 시각장애인 $20,500,  $22,200
기혼 별도 신고
65세 미만,  시각장애인
 
$12,550,  $14,250
기혼 별도 신고 65세 이상,  시각장애인 $14,250,  $15,950
 부부가 개별로 신고시 한쪽 배우자가 공제항목을 구분하면 다른 쪽 배우자는 표준공제를 청구할 수 없습니다. 한 배우자가 공제를 항목화하면 다른 배우자도 공제를 청구하기 위해 항목을 공제해야 합니다.
 
 
 

크레디트로 세금 줄이기

과세 대상 소득을 줄여서 세금을 줄이는 방법으로  IRS는 몇 가지 크레딧를 줍니다. 국세법으로

  • 각 부양자녀에 대한 세액공제가 있으며
  • 저소득 납세자와 
  • 자녀가 있는 가족에게 그리고
  • 근로 소득세 공제에 이르기까지 여러 세금 공제를 제공합니다.
  • 전년도 환급금을 IRS에 크레딧으로 남겨뒀을 경우도 그만큼 세금 공제됩니다. 

 

환불받기나 세금 지불 

1040 Form 중에 세액공제에 대해 작성하다 보면 세금이 환급될 것인지 지불해야 하는지 바로 알 수 있습니다. 이때 지불해야 할 방법으로 체크로 보내든지 받을 수 있으며, 온라인 은행을 통해서도 지불하거나 받을 수 있도록 선택할 수 있습니다. 이때 은행 정보를 입력해야 합니다. 자세히 보기     미국 뉴욕을 방문하려면 꼭 봐야 할 것들

 

★★★ 소득이 없더라도 세금보고를 하는 것이 현명할 수 있습니다. 그리고 기록을 위해 보고서 사본을 저장하고. 내년에 세금을 낼 때나 특히 ​​IRS가 질문이 있거나 감사하기로 결정한 경우에 유용할 수 있습니다.

  

2021년 과세를 위해 2022년 기혼, 부부합산 신고시 공제액($25,900)을 추가한 소득에 대한 과세표준율은 다음과 같습니다 
과세 율
부부합산 과세 소득
합산 신고
10%
$0 ~ $19,900
과세 소득의 10%
12%
$19,901 ~ $81,050
$1,990 + $19,900 초과 금액의 12%
22%
$81,051 ~ $172,750
$9,328 + $81,050 초과 금액의 22%
24%
$172,751 ~ $329,850
$29,502 + $172,750 초과 금액의 24%
32%
$329,851 ~ $418,850
$67,206 + $329,850 초과 금액의 32%
35%
$418,851 ~ $628,300
$95,686 + $418,850 초과 금액의 35%
37%
$628,301 이상
$168,993.50 + $628,300 초과 금액의 37%

자세히 보기     암살당한 역대 미국 대통령

2022년 세대주 신고시 공제액($19,400)을 추가한 소득에 대한 과세 표준율은 다음과 같습니다 

과세율
세대주 과세 소득
과세금
10%
$0 ~ $14,200
과세 소득의 10%
12%
$14,201 ~ $54,200
$1,420 + $14,200 초과 금액의 12%
22%
$54,201 ~ $86,350
$6,220 + $54,200 초과 금액의 22%
24%
$86,351 ~ $164,900
$13,293 + $86,350 초과 금액의 24%
32%
$164,901 ~ $209,400
$32,145 + $164,900 초과 금액의 32%
35%
$209,401 ~ $523,600
$46,385 + $209,400 초과 금액의 35%
37%
$523,601 이상
$156,355 + $523,600 초과 금액의 37%

 

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